光大证券股份有限公司营业部毕业实习工作报告.doc

  • 需要金币500 个金币
  • 资料包括:完整论文
  • 转换比率:金钱 X 10=金币数量, 即1元=10金币
  • 论文格式:Word格式(*.doc)
  • 更新时间:2016-03-19
  • 论文字数:15492
  • 折扣与优惠:团购最低可5折优惠 - 了解详情
  • 文档路径论文阅览室 > 大学生论文 > 优秀论文 >

提示:本站支持手机(IOS,Android)下载论文,如果手机下载不知道存哪或打不开,可以用电脑下载,不会重复扣费

摘要:内部控制制度在一定程度上决定着企业的兴衰成败,只有内部控制做得好,人员分工到位,做好经济活动中建立的互相制约的业务组织和职责分工,作为中介者的证券公司才会得到公众的认可,在证券市场上才容易筹集到公众的资金,才能更容易地解决证券公司所面临的其他非系统风险。要解决我国证券公司在内部控制上存在的问题,最主要的是要解决其治理结构的缺陷。在我看来,证券公司要建立健全证券公司内部控制系统,从而有针对性地防范和化解各种风险。完善股权结构,使其分散,并具有高度的流动性;建立有利于控制风险的董事会结构,董事会中外部董事占有重要位置且相对独立,董事会下要设各种委员会以协助其经营决策并行使监督职能;对经理层要具有完善的监督约束机制,须在董事会下设立审计委员会或其他类似的调查稽核委员会,部分地代行监事会的审计监督职能,并完善的信息披露制度,同时加强外部市场对经理层的监督与制约作用。

关键词:证券公司; 非系统风险; 内部控制系统

 

目录

摘要

ABSTRACT

一、文献综述  1

二、光大证券实习目的及任务4

㈠光大证券股份有限公司实习的目的4

㈡光大证券股份有限公司实习的任务4

㈢光大证券股份有限公司的行业情况及本身情况5

三、光大证券实习地点,时间及内容  6

㈠实习的时间和地点6

㈡实习内容 6

1.了解光大证券概况6

2.具体实习内容7

四、光大证券实习期间发现的内部控制问题、原因及解决措施8

㈠光大证券股份有限公司存在的内部控制问题8

1.管理层治理结构不够完善8

2.内部信息失真9

3.公司职员素质不适应岗位要求9

4.资金和业务控制的问题9

5.公司内部行使控制职能的管理人员滥用职权、蓄意营私舞弊、恶意串通等行为  9

㈡光大证券股份有限公司存在内部控制问题的原因10

1.宏观而言的内部控制的影响因素10

2.微观而言的内部控制影响因素11

㈢解决光大证券股份有限公司存在内部控制问题的措施 12

1.国家通过法律途径要求证券公司的各项内部控制制度12

2.光大证券公司本身要努力执行国家颁布的各项法律法规12

3.光大证券公司本身要提高员工素质12

五、光大证券实习总结或体会13

㈠实习认识及有关思考 14

㈡实习总结 14

㈢实习体会 15

参考文献 16

致    谢 

...
资料下载地址:

支付并下载