摘要：“健全多层次资本市场体系，推进股票发行注册制改革”在十八届三中全会全文中被提出。新股发行领域的注册制落实的脚步越来越近，随着注册制改革的推进，中介机构将在市场上扮演引人瞩目的角色，然而中介机构在迎接空前机遇的同时也将需承担更大的责任与风险。中介机构在证券发行中的任何一项职责均对其行为产生约束，随之而来产生法律责任。本文将对注册制下中介机构在IPO业务中所应承担的行政责任、刑事责任、民事责任做出分析，对现有法律环境下责任追究机制提出完善建议。
关键词：首次公开发行；注册制；中介机构；法律责任
目录
摘要
Abstract
1 绪论-1
1.1 注册制简介-1
1.2 问题的提出-1
2 IPO业务中介机构法律责任实证分析-2
2.1 万福生科案会计师事务所的法律责任分析-2
2.2 天能科技案律师事务所的法律责任分析-3
2.3 海联讯案券商的法律责任分析-3
2.4 小结-4
3 注册制下中介机构重要性之凸显-5
3.1 证券市场中中介机构的重要性分析-5
3.2 注册制下中介机构职责的强化-6
3.1.1 承销商的职责-6
3.1.2 会计事务所的职责-6
3.1.3 律师事务所的职责-7
4 注册制下中介机构的法律责任的再构-8
4.1 中介机构在IPO业务中的行政责任-8
4.2 中介机构在IPO业务中刑事责任-9
4.3 中介机构在IPO业务中民事责任-10
4.3.1 责任性质-10
4.3.2 归责原则-11
5 中介机构法律责任追究机制的完善-12
5.1 诉讼模式的保障-12
5.2 相关制度保障-12
5.3 多元化纠纷解决机制的培育-13
6 结语-14
参考文献-15
